Eigenmittel nach Basel III

Kursüberblick

Die regulatorischen Anforderungen im Kapitalbereich sind für Kreditinstitute zentral – und verändern sich mit jeder Weiterentwicklung der CRR, EBA-Vorgaben oder Basel-Regelwerke. Dieses Seminar der ARS Akademie zum Thema Eigenmittelregime der CRR bietet Ihnen einen kompakten Überblick über die regulatorischen Eigenmittelvorgaben sowie die aktuellen Anforderungen an neue Eigenmittelinstrumente und berücksichtigungsfähige Verbindlichkeiten.

Ein besonderes Augenmerk liegt auf Kapitalpuffern, Bewilligungsverfahren im Rahmen des SSM, der Ermittlung aufsichtsrechtlicher Ordnungsnormen auf IFRS-Basis sowie der Konsolidierung nach CRR und IFRS. Zusätzlich werden zentrale Themen wie Prudent Valuation, Prudential Filters, die Behandlung von Software nach CRR II und aktuelle EBA-Vorgaben verständlich aufbereitet. Sie erfahren außerdem, welche Rolle MREL und TLAC künftig spielen und wie sich dies auf die Kapitalplanung auswirkt. Damit sind Sie bestens gerüstet, um neue Vorgaben effizient umzusetzen und regulatorische Fallstricke zu vermeiden.

Kursinhalte

• (Kurz)Überblick über das Eigenmittelregime der CRR

• Anforderungen an neue Eigenmittelinstrumente und berücksichtigungsfähige Verbindlichkeiten (CRR/CRR2, DelVO, EBA RTS u. ITS, EBA Q&A)

• Kapitalpufferanforderungen

• Bewilligungsverfahren im Single Supervisory-Mechanism

• IFRS-basierte Ermittlung der Ordnungsnormen

• Aufsichtsrechtliche Konsolidierung vs. IFRS-Anforderungen und EBA RTS zur Konsolidierung

• Prudent Valuation und Prudential Filters

• Behandlung von Software nach CRR II und EBA RTS

• Ausgewählte Fragen in Zusammenhang mit Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals

• Minimum Requirement for Eligible Liabilities (MREL) und Total Loss Absorbing Capacity (TLAC)