Compliance Officer
Ein Compliance Officer ist die Person, die im Unternehmen für die Einrichtung und Überwachung des Compliance-Systems verantwortlich ist.
In den meisten Branchen beruht die Funktion auf einer freiwilligen Organisationsentscheidung. In regulierten Bereichen ist sie vorgeschrieben, etwa bei Kreditinstituten und Wertpapierfirmen, wo eine unabhängige Compliance-Funktion samt jährlichem Bericht an die Geschäftsleitung einzurichten ist.
Zu den Aufgaben zählen Risikoanalyse, Erstellung von Richtlinien, Schulung, Beratung der Fachbereiche, Bearbeitung von Hinweisen und interne Untersuchungen.
Zwei Fragen prägen die Diskussion um die Rolle: die Unabhängigkeit, weil eine wirksame Kontrolle Berichtswege außerhalb der operativen Linie voraussetzt, und die eigene Verantwortlichkeit, denn die Übernahme einer Überwachungsaufgabe kann eine Garantenstellung begründen, aus der bei Untätigkeit strafrechtliche Haftung folgen kann.
Vom Compliance Officer zu unterscheiden ist der Datenschutzbeauftragte, dessen Aufgaben und Unabhängigkeit eigens geregelt sind.